В канатной связи между мечтой и реальностью Федор — неудачник искусства — пытается помочь младшему брату Никите вернуться к ходьбе, поднимая на себе роль Деда Мороза и выходя на очередную работу. Он ищет средства на операцию брата и одновременно держится за надежду, что праздники принесут чудо, несмотря на личную боль от разрыва с любимой женщиной. 31 декабря он снова стучит в дверь, чтобы вручить подарки от родителей детям и позволить им почувствовать тепло праздника. Именно в этот вечер начинается настоящее новогоднее волшебство, которое переоценит границы невозможного и заставит поверить в силу чуда. Встреча с Машей приводит к обретению новой мотивации: она считает, что Дед Мороз может стать отцом для её матери и её брата, и это открывает путь к новым отношениям и выбору, который касается судьбы всей семьи. История разворачивается в серии событий, где каждый герой получает шанс на счастье и новое чувство поддержки. В ходе повествования Федор сталкивается с внутренним конфликтом между усталостью и верой в лучшее, между долгом перед близкими и желанием собственному сердцу найти радость. Конфликт натягивается через череду встреч и решений, где даже самая скептическая персона учится доверять чуду и тем людям, которые готовы помочь. Финал обещает, что праздник не исчезнет, а превратится в источник новых связей и возможностей, если сердца откроются и позволят чуду стать частью жизни.